¿Pueden Quitarle su Reembolso de Impuestos por Préstamos Estudiantiles?

¿Pueden Quitarle su Reembolso de Impuestos por Préstamos Estudiantiles?

Un hecho indiscutible es que los préstamos estudiantiles tienen un impacto en la forma en que presenta sus impuestos, aunque no sean gravables. Aunque abren la puerta a grandes oportunidades, una vez que tiene ese diploma en sus manos, los préstamos pueden volverse estresantes. Durante la temporada de impuestos, puede explorar distintos consejos y técnicas para incluir los préstamos estudiantiles al presentar sus impuestos. Si está estudiando, es posible que reciba varios créditos fiscales.

¿Debe declarar impuestos sobre los préstamos estudiantiles?

Nunca declare impuestos sobre los préstamos estudiantiles, ya que no se consideran ingreso. El fisco no grava los préstamos estudiantiles porque eventualmente los pagará. El dinero gratuito recibido en la escuela se maneja de forma distinta. Esto incluye:

• Dinero de becas de investigación (fellowship)
• Becas
• Cuotas y equipo

Si recibe una beca no gravable, no tiene que reportarla en su declaración de impuestos. Sin embargo, cualquier parte de dichos fondos que se destine a viajes de investigación, alojamiento y alimentación, o equipo opcional, sí es gravable. Eso debe reportarse dentro del ingreso bruto.

Cómo Obtener la Deducción de Intereses del Préstamo Estudiantil

La deducción de intereses del préstamo estudiantil es una deducción del impuesto federal sobre la renta que puede usar para restar hasta $2,500 de los intereses pagaderos de un préstamo estudiantil calificado, de su ingreso gravable. Es uno de los numerosos beneficios fiscales que los estudiantes y los padres pueden usar para pagar los costos educativos.

Al igual que la mayoría de las deducciones fiscales, puede depender de las deducciones de préstamos estudiantiles para reducir el ingreso gravable del año. Por ejemplo, quienes se encuentran en el rango impositivo del 22% y califican para una deducción de $2,500 logran reducir su impuesto federal sobre la renta en $550.

Sin embargo, la deducción de intereses del préstamo estudiantil se diferencia de otras deducciones en que se clasifica como un ajuste al ingreso en el Formulario 1040 del IRS. Por esa razón, puede reclamarla sin llenar el Schedule A, que normalmente se usa para detallar deducciones.

Debe cumplir con ciertos requisitos antes de poder obtener esta deducción. Para empezar, el préstamo estudiantil debe haberse obtenido para el contribuyente, sus dependientes o su cónyuge. En una situación donde el estudiante es el deudor legal, un padre que paga el préstamo no califica para esta deducción.

Además, el préstamo estudiantil en cuestión debe haberse aplicado mientras el estudiante estaba inscrito en un programa universitario que condujera a la obtención de una credencial reconocida. Asimismo, debe haberse usado para lo que califica como gasto de educación superior, incluyendo cuotas, colegiatura, materiales, libros de texto, equipo y suministros requeridos para el curso.

Lo siguiente no califica como gasto de educación superior aplicable a la deducción de intereses del préstamo estudiantil:

• Seguro
• Cuotas de salud
• Transporte

Debe recordar que el beneficio de intereses del préstamo estudiantil no es el único beneficio fiscal federal que estudiantes y padres pueden explorar. Puede considerar investigar los créditos fiscales federales para la educación superior.

Préstamos Estudiantiles y Reembolso de Impuestos

Cuando entra en incumplimiento con sus préstamos estudiantiles, puede encontrarse con algo llamado embargo del reembolso de impuestos. El término se refiere a una situación en la que se le aplica una compensación fiscal, es decir, se le retiene todo su reembolso de impuestos debido a que su préstamo estudiantil está en incumplimiento.

Dos factores entran en juego cuando ocurre la compensación del reembolso de impuestos:

1. Su préstamo estudiantil es un préstamo Federal
2. Actualmente se encuentra en incumplimiento

El solo hecho de tener un préstamo estudiantil no significa que se dará el embargo del reembolso de impuestos. Si se cansa del embargo de su reembolso de impuestos, debe tomar las medidas adecuadas para sacar el préstamo del incumplimiento.

Condonación del Préstamo Estudiantil e Impuestos

Si recibió una condonación de su préstamo estudiantil, es posible que aún deba impuestos sobre el monto total condonado, dependiendo del plan de pago que haya seguido. El monto condonado se clasifica como ingreso y está sujeto a impuestos que deberá cubrir.

Los impuestos pueden fácilmente ascender a miles de dólares, según el monto del préstamo estudiantil condonado. La mayoría de las personas suelen preocuparse por la necesidad de pagar impuestos sobre el monto condonado. Sin embargo, eso no debería preocuparle demasiado. El mejor enfoque es adoptar el plan de pago deseado y seguir el camino de condonación que busca.

Además, tenga en cuenta que la condonación de préstamos estudiantiles federales no genera impuestos. Esto incluye planes como la condonación por enseñanza (teach loan forgiveness), el Programa de Reembolso de Préstamos del Cuerpo Nacional de Servicio de Salud (National Health Service Corps Loan Repayment Program), los programas de asistencia para el reembolso de préstamos de escuelas de leyes, y la condonación de préstamos para maestros.

Consejos Importantes para Estudiantes o Quienes Declaran Impuestos por Primera Vez

La temporada de impuestos puede ser agotadora. Al lidiar con préstamos estudiantiles durante esta temporada, considere los siguientes factores esenciales:

1. Los dependientes no califican para la deducción de intereses

Si su padre o madre lo declara como dependiente, usted no califica para una deducción de intereses del préstamo estudiantil de su impuesto total a pagar. Por otro lado, su padre o madre sí califica para una deducción si es quien pidió el préstamo estudiantil. En una situación en la que alguien más le ayuda a pagar el préstamo estudiantil y no lo declara como dependiente, usted podría calificar para la deducción de intereses.

1. Explore los créditos fiscales existentes

Aunque quienes aún no terminan su educación universitaria no están obligados a comenzar a pagar el préstamo estudiantil, eso no le impide usar su condición de estudiante durante la temporada de impuestos. Los dos tipos principales de beneficios fiscales que puede usar mientras todavía estudia son:

• The American Opportunity Credit
• The Lifetime Learning Credit

1. Trate de evitar el incumplimiento en la medida de lo posible

Incumplir con su préstamo estudiantil afecta negativamente su crédito y genera costos adicionales, entre otras posibles consecuencias. Puede disminuir sus salarios y el reembolso de impuestos retenido. Al incumplir su préstamo estudiantil, pone en riesgo su reembolso de impuestos y puede dificultar la creación de un plan de pago o un programa de condonación.

1. No tema a la penalización por matrimonio

La penalización por matrimonio se refiere al total de impuestos que enfrenta una pareja al presentar su declaración de forma conjunta. Con frecuencia genera impuestos más altos en comparación con cuando la pareja presenta su declaración por separado. Sin embargo, en el caso de las deducciones de préstamos estudiantiles, una pareja que presenta su declaración por separado podría no calificar para la deducción de intereses del préstamo estudiantil.

1. Evite usar fondos de un plan 529 para pagar su préstamo estudiantil

La Comisión de Bolsa y Valores de EE. UU. (U.S. Securities and Exchange Commission) explica que los fondos de un plan 529 pueden usarse sin generar gastos fiscales. Por ejemplo, puede usarlos para cubrir gastos educativos. Sin embargo, cuando usa los fondos para pagar un préstamo, debe estar preparado para enfrentar una penalización del 10 por ciento y la clasificación del monto como ingreso gravable.